Steuer-ABC & Ratgeber
Die deutsche Steuer — einfach erklärt, in Ihrer Sprache.
Wer bekommt viel zurück?
Die Pendlerpauschale summiert sich schnell.
Grundfreibetrag wird nicht gekürzt + Umzugskosten.
Doppelte Haushaltsführung + Unterhalt.
Berufsbezogener Deutschkurs zählt als Werbungskosten.
Beispielwerte, keine Garantie. Ihre Schätzung sehen Sie im Assistenten.
Meine Erstattung schätzenSteuer-Wörterbuch
Die vom Gehalt einbehaltene Einkommensteuer.
Jahresbescheinigung des Arbeitgebers mit Lohn und Abzügen.
Beruflich veranlasste Ausgaben, die die Steuer senken.
Z. B. Versicherungen, Spenden, Kirchensteuer.
Einkommen nach allen Abzügen — die Basis für die Steuer.
Bis zu diesem Betrag bleibt Einkommen 2025 steuerfrei (12.096 €).
Bestimmt den laufenden Lohnsteuerabzug (I–VI).
Einzeln oder gemeinsam (Ehegatten-Splitting) abgeben.
Steuerfreie (Auslands-)Einkünfte erhöhen nur den Steuersatz.
Regelt, welches Land welche Einkünfte besteuern darf.
Der verbindliche Bescheid des Finanzamts nach der Prüfung.
Das offizielle Online-Portal der Finanzverwaltung.
Geld zurück bzw. Nachzahlung nach der Erklärung.
Fristen je Steuerjahr (2022–2025)
| Steuerjahr | Pflichtabgabe | Freiwillig (Erstattung) |
|---|---|---|
| 2022 | abgelaufen (02.10.2023) | 31.12.2026 |
| 2023 | abgelaufen (02.09.2024) | 31.12.2027 |
| 2024 | abgelaufen (31.07.2025) | 31.12.2028 |
| 2025 | abgelaufen (31.07.2026) | 31.12.2029 |
- 2022 verfällt am 31.12.2026 — wer eine Erstattung erwartet, sollte dieses Jahr zuerst nachholen.
- Pflichtabgabe verspätet? Nachreichen ist möglich; es kann ein Verspätungszuschlag anfallen (siehe FAQ).
- Mit Steuerberater verlängert sich die Pflichtfrist (für 2025 bis 01.03.2027, § 149 Abs. 3 AO).
- ELSTER-Konto früh anlegen: Aktivierung per Post dauert 1–2 Wochen.
Pauschalen & Höchstbeträge je Steuerjahr
Die gesetzlichen Beträge, mit denen auch unsere Schätzung rechnet.
| Betrag | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Norm |
|---|---|---|---|---|---|
| Grundfreibetrag | 10.347 € | 10.908 € | 11.784 € | 12.096 € | § 32a EStG |
| Arbeitnehmer-Pauschbetrag | 1.200 € | 1.230 € | 1.230 € | 1.230 € | § 9a EStG |
| Homeoffice-Pauschale (max/Jahr) | 600 € | 1.260 € | 1.260 € | 1.260 € | § 4 Abs. 5 Nr. 6c EStG |
| Sparer-Pauschbetrag (ledig) | 801 € | 1.000 € | 1.000 € | 1.000 € | § 20 Abs. 9 EStG |
| Kindergeld je Kind/Jahr | 2.628 € | 3.000 € | 3.000 € | 3.060 € | § 66 EStG |
| Kinder- + BEA-Freibetrag je Kind | 8.548 € | 8.952 € | 9.540 € | 9.600 € | § 32 Abs. 6 EStG |
| Kinderbetreuung (Anteil / max je Kind) | 67 % / 4.000 € | 67 % / 4.000 € | 67 % / 4.000 € | 80 % / 4.800 € | § 10 Abs. 1 Nr. 5 EStG |
| Unterhalt-Höchstbetrag | 10.347 € | 10.908 € | 11.784 € | 12.096 € | § 33a Abs. 1 EStG |