Steuer-ABC & Ratgeber

Die deutsche Steuer — einfach erklärt, in Ihrer Sprache.

Wer bekommt viel zurück?

Langer Arbeitsweg

Die Pendlerpauschale summiert sich schnell.

≈ 600–2.000 €

Umzug nach Deutschland

Grundfreibetrag wird nicht gekürzt + Umzugskosten.

≈ 1.000–2.500 €

Familie im Ausland

Doppelte Haushaltsführung + Unterhalt.

≈ 800–3.000 €

Sprachkurs / Weiterbildung

Berufsbezogener Deutschkurs zählt als Werbungskosten.

≈ 200–1.500 €

Beispielwerte, keine Garantie. Ihre Schätzung sehen Sie im Assistenten.

Lohnsteuer

Die vom Gehalt einbehaltene Einkommensteuer.

Lohnsteuerbescheinigung

Jahresbescheinigung des Arbeitgebers mit Lohn und Abzügen.

Werbungskosten

Beruflich veranlasste Ausgaben, die die Steuer senken.

Sonderausgaben

Z. B. Versicherungen, Spenden, Kirchensteuer.

zu versteuerndes Einkommen (zvE)

Einkommen nach allen Abzügen — die Basis für die Steuer.

Grundfreibetrag

Bis zu diesem Betrag bleibt Einkommen 2025 steuerfrei (12.096 €).

Steuerklasse

Bestimmt den laufenden Lohnsteuerabzug (I–VI).

Veranlagung

Einzeln oder gemeinsam (Ehegatten-Splitting) abgeben.

Progressionsvorbehalt

Steuerfreie (Auslands-)Einkünfte erhöhen nur den Steuersatz.

Doppelbesteuerungsabkommen (DBA)

Regelt, welches Land welche Einkünfte besteuern darf.

Steuerbescheid

Der verbindliche Bescheid des Finanzamts nach der Prüfung.

ELSTER

Das offizielle Online-Portal der Finanzverwaltung.

Erstattung / Nachzahlung

Geld zurück bzw. Nachzahlung nach der Erklärung.

• ⚠️ 2022 verfällt Ende 2026 — wer eine Erstattung erwartet, sollte dieses Jahr zuerst nachholen.
• Pflichtabgabe verspätet? Nachreichen ist möglich; es kann ein Verspätungszuschlag anfallen (siehe FAQ).
• Mit Steuerberater verlängert sich die Pflichtfrist (für 2025 bis 01.03.2027, § 149 Abs. 3 AO).
• ELSTER-Konto früh anlegen: Aktivierung per Post dauert 1–2 Wochen.

Mehr in den FAQ und der Anleitung.